Логика такая:
Look! Dan is playing the guitar!
Смотри! Дэн играет на гитаре!
Чтобы образовать Present Continuous, нужен вспомогательный глагол to be (am, is, are) + глагол с окончанием -ing.
База: Present Simple используется для обычных, повторяющихся действий, а Present Continuous - для действий, происходящих прямо сейчас.